内地高净值人士突破百万大关，财富传承意愿上升至第二财富目标。目前，困扰高净值或富裕人群的主要有个人、企业、家族三个方面，也多是围绕个人财富的风险管理、家族财富的传承、家族企业的治理与传承而展开，具体表现诸如人身方面的：相对复杂的婚姻及子女抚养、继承纠纷、家族成员之间的内讧与纷争；财产方面诸如财产保密、生活保障、税务风险、债务追讨、财产挥霍；企业方面的海外上市、家族企业的治理、接班人的培养、交接班控制与科学传承等，大家希望借助外部资源的帮助实现财富的有序稳健传承，避免“富不过三代”的尴尬。
当面对信托的时候，常常有人搬出保险与之对比。今天，小编根据专业人士的意见，对两者进行了比较，希望对大家有所帮助。
基本功能
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家族信托
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保险（人寿保险）
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灵活功能
（可以实现家族保障、家族理财、家族传承等）。
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单一功能
（人身风险保障功能）。
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保障范围
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家族信托
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保险（人寿保险）
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可以同时设定多个受益人，尚未出生后代也可作为受益人。
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一般设定单个受益人，尚未出生后代不能作为受益人。
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实现机制
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家族信托
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保险（人寿保险）
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信托财产为独立财产，信托财产及其产生的利益均归属于受益人，受托人仅根据约定收取相应的报酬。
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保费属于保险公司的营业收入，保险利益属于保险公司对保险受益人的负债。
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分配机制
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家族信托
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保险（人寿保险）
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1.双方约定分配条件，无分配纠纷风险。
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1.生存给付或者触发理赔，单边约定条件，存在分配纠纷风险。
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2.灵活，可以根据委托人的意愿分配财富，以及决定资金的投资方向，个性化较强。
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2.不灵活，标准合约，难以实现投保人个性化的财富传承需求。
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3.可以隔代传承，甚至多代传承。
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3.只可以实现一代传承。
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规避风险
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家族信托
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保险（人寿保险）
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涵盖各类风险，如投资、经营、人身等。
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意外、疾病、寿命等人身风险。
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收益对比
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家族信托
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保险（人寿保险）
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资产科投资渠道和标的范围广预期收益可以提高。
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投资渠道有限，收益有限。
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节税功能
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家族信托
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保险（人寿保险）
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税收地位基本一致。作为延伸的投资工具时取得的所得应纳税义务目前均不明确，由未来税收取向决定；对于未来遗产赠与税，均有节税功能，前者比后者预期节税空间更大。
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家族信托和人寿保险两者都具备资产隔离、避免争产、保值和增值等功能。投资者应该了解家族信托和人寿保险到底有些什么区别，以备我们在选择财富管理工具的时候能有的放矢。接下来笔者通过以下几点来阐述两者的区别。
1
资产隔离谁强大？
保险隔离法律条文
《保险法》规定：人身保险的保险金具有不被查封冻结、不被罚没、不纳入破产债权、不得强制还债的特点，它不属于遗产，作为婚内财产不被分割，永远属于不存在争议的私人资产。
信托资产隔离法律条文
《中华人民共和国信托法》第15条明确规定了信托财产的独立性：除特定情形（包括信托本身的债务、税款、设立信托前债权人已对信托财产享有优先受偿权且依法行使等）外，信托财产不得强制执行。
家族信托和人寿保险都从法律上赋予资产隔离的本领，能做到家庭资产与企业资产的有效隔离。
但有一点区别是人寿保险做不到的！在会计上投保人缴纳的保费计入到保险人资产，而投资者所投资的信托资产与信托公司固有资产是相区分隔离的，分别记帐核算。
因此，家族信托还能隔离信托公司的经营风险，这点上家族信托强于人寿保险。
2
资产投资角度
从决策人角度看家族信托和人寿保险的区别，家族信托中，信托财产如何投资、投资到什么方向，由委托人或信托人决定，可以进行不同的投资组合（债券、股票、保险等）。而人寿保险中，投保人是无法决定投资的（除了投連险）。
3
投资范围
委托人的家族信托资产投资基本无法律条文约束，因而可以去博得更丰厚的投资回报；而人寿保险投资范围的区别在于，保费投资方向受到保监会的约束，投资稳健收益水平有限。
4
指定受益人范围
家族信托中，委托人可以选定任何人作为受益人，没有限制。但人寿保险的区别是，保险公司基本要求受益人必须是直系亲属。
5
受益权期限
人寿保险的赠与在瞬间或者短时间完成所有权的转移；而家族信托在受益权期限的区别在于，把财产所有权的转移时间，通过信托框架进行拉伸，十年、几十年甚至上百年。因而，戏称为坟墓中伸出的手。
6
资金投入与利益分配
家族信托中，资金投入一般是一次性的，后续的投入数额及次数，没有强制要求。但人寿保险的区别是在合同签署完就已经决定。
家族信托的利益分配，完全根据受托人的意愿决定，并且可以根据实际情况进行相应的调整。而保险公司的利益分配固定化，无法调整，大部分收益是在保险终结时一次性支付，无法满足一些家庭的特殊需求。
由此可见，在财富传承中，从以上六点看两者区别，了解到单从财富传承角度看家族信托占优。但是，人寿保险也具备一些独特的优势。我们在进行资产配置的时候，需要根据情况共同配置，只有这样才能真正做到分散风险，资产安全保值和传承。
关键词：信托 涉外信托 财富传承 保险
