2019年11月22日，第十期“承信家事与财富管理、传承沙龙”在北京市海淀区律师协会举办。本次沙龙的主办方为承信全球家族办公室，承办方为北京市海淀区律师协会婚姻家事法律研究会。主持人为北京市海淀区律师协会婚姻家事法律研究会会长徐卫东律师，主讲嘉宾为海银财富管理有限公司副总裁汪岩焯先生、承信全球家族办公室首席律师孙长刚律师。

主持人徐卫东律师对到场人员表示欢迎，并对本次活动的主讲嘉宾进行了介绍。

汪岩焯总裁的发言题目为“境内家族信托实践与信托法比较研究”。汪岩焯先生现为海银财富管理有限公司副总裁、首席信托专家，分管家族财富办公室，他曾任北京中伦律师事务所合伙人，中国银行业保险业监督管理委员会创新部资产证券化主管，中融国际信托有限公司执行总裁、家族办公室总经理、法律事务部总经理、信托委员会委员。

汪总裁首先介绍了境内家族信托业务现状。境内客户需求包括子女成长基金、税务筹划、债务隔离、夫妻共同财产隔离、灵活传承、资产配置、地产及股权等资产种类多样化、境内外信托、慈善、家族治理等。服务提供方主要包括信托公司、私人银行、券商财富管理中心、律师、会计师、税务师、财富管理公司、资产管理公司、保险公司。行业入场服务商越来越多，但法律研究缺乏、人才缺乏、服务机构不成熟，产品具有平庸化的趋势。同时，境内信托法缺乏比较研究，机构与家族信托有关的组织架构、战略不够清晰。另外，行业内利益冲突显著，卖方的立场问题尚未得到解决。

随后，汪总裁从龙湖地产家族信托、海底捞离岸信托等多个实务案例入手讲解信托架构、方案设计以及法律风险，他介绍了运用信托工具管理财富需注意的要点，并谈了离岸地的法律特点、CRS对离岸地信托的影响。

接着，他讲了信托法比较研究。其必要性体现在信托财产与其他固有财产之间的边界，委托人、受益人、受托人的债权人与信托财产之间的边界，信托财产与委托人、受益人夫妻共同财产的边界，受益人与委托人、受益人夫妻共同财产的边界，委托人的控制权边界及与信托财产独立性的平衡点，信托法与强制继承权，股权家族信托与境内一系列监管法规的关系，离岸信托、离岸（上市）公司与境内外一系列监管法规的关系，信托法与系列境内法律制度，同时应注意境内信托对境外信托（境外主权国家的信托、离岸信托）的学习、借鉴方法。

他提出，信托法的修订十分紧迫，五到十年之内，大量的离岸和境内民事信托纠纷即将产生。他倡议，我们应立足于实践开展信托法比较研究，以信托法为核心对话各个法律领域。他认为家族办公室的合作需要家族信托设立运营技术支持，服务商的选择十分重要，资产配置上需注意产品的来源和筛选。

孙长刚律师以“婚姻家事与财富传承”为题发言。孙律师为承信全球家族办公室首席律师、北京市律师协会婚姻与家庭法律专业委员会副主任、北京市十佳婚姻家庭法律师、中国人民大学律师学院兼职教授、中国政法大学联合导师、华东政法大学兼职教授、中国商业法学会理事、中国国际私法学会常务理事、2019年入选司法部千人涉外律师。

他发言的主要内容分为七个部分：

（一）婚姻家事业务与财富管理、传承；

（二）财富管理、传承与家族信托；

（三）财富管理、传承中的婚姻家庭实务；

（四）国内家族信托实务现状、风险与观点；

（五）境外信托的“成功”案例、现状与风险；

（六）财富传承跨境家族信托设立与纠纷法律实务；

（七）其他财富传承法律实务。

首先，孙律师从自身发展的经验谈起，介绍婚姻家事业务与财富管理、传承业务，详细讲了财富管理、传承的工具、功能、涉及的学科及专业领域。孙律师认为：财富管理、传承业务的实质是涉外婚姻家庭最高端的非诉业务，真正的高净值客户都会有涉外因素。孙律师通过具体案例谈财富管理、传承中的婚姻家庭问题，包括夫妻财产协议效力、遗嘱继承风险等问题。

接着，孙律师介绍国内家族信托及境外家族信托的现状与风险。孙律师提出：我国信托实务超越立法研究至少十年，我国家族信托相关立法滞后，信托机构缺少家族信托信义理念，信托教学和学术研究薄弱，司法实践面临诸多阻碍。当前现有的所谓境外信托“成功”案例，因设立信托时未充分考虑各个领域及学科问题，可能都面临巨大法律风险。

随后，孙律师通过多个案例对跨境家族信托设立与纠纷法律实务进行了解读，包括跨境信托设立法律问题，信托纠纷案例中的家事及国际私法问题、家族信托实务困境与挑战，及以上问题的应对与解决。其中孙律师重点讲了境内信托击穿法律问题，信托纠纷中受益人利益保护问题，律师在跨境家族信托设立实务中的作用、工作步骤及注意事项。

孙律师强调，在律师实务方面，目前没有任何一个境内外信托律师或机构有足够能力独立落地完成跨境家族信托。域外信托律师或机构很难全面了解本国与信托相关所有案例及法律制度，不具备了解各法系，特别是中国与信托相关法律制度，没有涉外领域冲突法概念。行业内也缺乏具有设立跨境家族信托所需要的各领域资深专业律师。

最后，孙律师介绍其他财富传承法律实务，包括国籍的确认与安排、境外投资理财规划中的婚姻家事法律风险防范、投资移民法律风险与防范、跨境避税架构设计与风险等实务问题。

孙律师表示，为了解决财富管理、传承落地及实务中如此复杂的法律问题，中国国际私法学会涉外家事法律专题研究委员会2018年举办了首届“家事与财富传承涉外法律论坛”，2019年9月，又在华南师范大学举办了第二届“家事与财富传承涉外法律论坛”，专门探讨财富传承家族信托相关疑难问题，致力搭建一个家事与财富传承领域的跨境、跨界、跨学科、跨机构的研讨交流合作平台。

承信全球家族办公室今后坚持每月举办一次“承信家事与财富管理、传承沙龙”，该平台为日常交流学习的开放平台，便于加强财富管理与传承、家族信托相关领域学者、律师、专业人士的交流沟通，欢迎各位继续关注和参与。

本期沙龙，嘉宾的演讲内容丰富，在场人员对家事与财富、管理业务领域的热点、难点问题进行沟通交流，现场互动频频、气氛热烈，参会嘉宾给予了高度的认可与好评。

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